融資の運転資金とは？必要な資金の計算方法と調達手段を徹底解説

こんにちは！「大口融資調達サポート」を運営しているHONMARU株式会社（2025年2月法人化予定）の代表、村松です。

私は元大手銀行の融資審査部にて2,000社以上の融資審査を経験してきました。
その経験から、銀行や信金などの金融機関で資金調達（≒融資）を成功させるためのポイントを日々発信しています。

本日は「融資の運転資金とは？必要な資金の計算方法と調達手段を徹底解説」というタイトルにて、独自の観点で情報をお伝えいたします。

会社の経営を安定させ、持続的な成長を実現するためには「運転資金」の適切な管理が欠かせません。

業績が順調で黒字が続いていたとしても、資金繰りが滞ると「黒字倒産」というリスクに直面します。

本記事では、運転資金の基礎知識から計算方法、融資を活用した調達手段までを分かりやすく徹底解説します。

この記事を参考にすることで、経営者の方が安定した資金繰りを実現するための具体的なヒントを得られるでしょう。

融資における運転資金とは？

経営者なら「運転資金」という言葉を一度は耳にするでしょう。

一言で表すと、「事業活動を維持するために必要な資金」です。

しかし、運転資金はその発生要因によって種類が分かれます。

運転資金の主な種類

1. 経常運転資金

日常的な営業活動で必要な資金を指します。

具体的には、売上回収（売掛金）および在庫と支払い（仕入代金・人件費等）のタイミングのズレによって発生します。

資金が回収されるまでの間をつなぐための費用です。

2. 増加運転資金

事業規模の拡大や取引量の増加に伴い発生する追加の運転資金です。

• 売上拡大: 売上が増えた分、仕入や在庫の増加に必要な資金。
• 立替期間の変化: 売掛金の回収期間が長期化した場合など。

3. 季節資金

季節的な要因によって発生する一時的な運転資金です。

例えば、年末商戦や繁忙期の仕入費用、従業員の賞与支払いなどがこれに該当します。

4. つなぎ資金

将来的に資金の入金が見込まれている場合、その期間を一時的にカバーするための資金です。

• 建設業: 工事代金の入金前に必要な費用
• IT業: システム開発完了後の支払いまでの間をつなぐ費用

必要な運転資金の計算方法

基本的な計算式

運転資金(経常運転資金)の基本計算式は以下の通りです。

運転資金 = 売上債権 + 棚卸資産 – 仕入債務

• 売上債権: 売掛金など、回収されていない売上金
• 棚卸資産: 在庫や原材料費
• 仕入債務: サプライヤーに対して未払いの仕入れ代金

具体的な計算例

例えば、以下の条件で運転資金を計算します。

• 売上債権: 1億円
• 棚卸資産: 1億円
• 仕入債務: 5,000万円

計算式は次の通りです。

運転資金 = 1億円 + 1億円 – 5,000万円 = 1億5,000万円

このように、売掛金や在庫の増加に対して、仕入債務がカバーしきれない部分が「必要な運転資金」となります。

増加運転資金の計算方法

事業拡大に伴って発生する運転資金は、次の計算式で求めます。

増加運転資金 =（新平均月商 × 新立替期間） -（旧平均月商 × 旧立替期間）

具体的には、過去の月商と立替期間を基準に、事業拡大後の資金需要を予測します。

これにより、新たな資金繰りのズレを事前に把握できます。

季節資金の計算方法

季節資金の必要額は以下の計算式で求めます。

必要資金 = 仕入代金

例えば、年末商戦向けに商品を多く仕入れる場合、その仕入費用が季節資金となります。

つなぎ資金の計算方法

つなぎ資金は、入金予定金額が基準になります。

必要資金 = 入金予定金額

例えば、2カ月後に工事代金として5,000万円が入金される場合、その間に必要となる資金が「つなぎ資金」となります。

次のセクションでは、「融資を活用した運転資金の具体的な調達手段とポイント」について詳しく解説します。

融資による運転資金の具体的な調達方法

1. 経常運転資金の調達方法

経常運転資金は、企業が事業を継続する上で常に必要な資金です。

以下のような融資が一般的です。

短期融資

銀行から短期間（1年以内）で借り入れる方法です。
流動性の高い資産（売掛金・在庫等）が融資の裏付けになります。

• 代表的な融資手段
  • 当座貸越: 限度額内で自由に借り入れ・返済が可能
  • 手形貸付: 手形を担保に短期的な借り入れが可能

融資のポイント

経常運転資金は「安定的なキャッシュフロー」が求められます。
そのため、売上債権や棚卸資産が健全に管理されていることを示す必要があります。

• 必要書類
  • 売掛金明細
  • 棚卸資産の管理資料
  • 資金繰り表

2. 増加運転資金の調達方法

事業拡大に伴い必要となる増加運転資金の場合、売上拡大の根拠を示すことが重要です。

融資を成功させるポイント

1. 売上拡大の理由と妥当性
   • 新規契約の獲得や事業拡大に至る背景を具体的に説明します。
2. キャッシュフローの予測
   • 売上の増加がいつから反映され、回収見込みがどの程度あるのかを示します。
3. リスク管理
   • 在庫過多や取引先の支払い遅延などのリスクを事前に分析し、金融機関に開示することで信頼性を高めます。

3. 季節資金の調達方法

季節資金は特定の時期に必要となるため、返済期間も短期間（3カ月〜1年）に設定されることが一般的です。

融資のポイント

• 資金使途の明確化
  「いつ、何に必要なのか」を明確に示し、具体的な仕入計画を金融機関に伝えます。
• 返済原資の明示
  仕入後の売上計画や入金時期を示すことで、返済能力の妥当性を証明します。

例: 年末商戦向け仕入れ

• 仕入代金: 2,000万円
• 販売見込み: 翌年1月に3,000万円の売上

このように具体的な計画を示せば、金融機関の理解を得やすくなります。

4. つなぎ資金の調達方法

つなぎ資金は、入金予定が明確に見えている場合に融資を受ける方法です。建設業や受託開発業など、業種ごとに需要が高い資金調達手段です。

融資のポイント

1. 返済原資の確実性
   • 入金予定金額の裏付けとして、契約書や発注書を提示します。
2. 入金スケジュールの明示
   • 期日通りに入金があることを示すことで、金融機関の審査をスムーズにします。

融資を成功させるためのポイント

運転資金の融資を受ける際には、以下のポイントを押さえておくことで審査が通りやすくなります。

1. 事業計画書の作成

融資の審査において、事業計画書は非常に重要な資料です。

具体的には、以下の内容を盛り込みましょう。

• 資金の使途: 運転資金がどのように使われるのかを明確にする
• 売上・利益計画: 将来的なキャッシュフローの予測
• 返済計画: 返済に充てる原資とそのスケジュール

2. 資金繰り表の提出

金融機関は、資金繰りの健全性を重視します。

過去と将来の資金繰り表を作成し、「一時的な資金不足」であることを示すことで融資の可能性が高まります。

3. 財務状況の透明性

金融機関に提出する決算書や月次試算表は最新のものを用意しましょう。

また、企業にとって都合の良いことも悪いことも包み隠さず情報を開示しましょう。

隠し事があると信用を失い、融資審査に悪影響を及ぼします。

4. 金融機関との良好なコミュニケーション

定期的に経営状況を報告し、信頼関係を築くことで、緊急時にも柔軟に対応してもらえる可能性が高まります。

元銀行員や融資の専門家に相談することで、融資の通過率や条件改善の効果が期待できます。

【まとめ】運転資金の安定化なら「大口融資調達サポート」へ！

運転資金の管理と適切な融資の活用は、事業経営を安定させ、成長を支える重要な要素です。

しかし、金融機関の審査基準や資金調達のポイントを理解するのは簡単ではありません。

「大口融資調達サポート」では、元銀行審査部出身の専門家が、経営者の皆さまの融資調達を全面的にサポートします。

事業計画書の作成や金融機関との交渉、運転資金の適切な確保まで、安心してお任せください！